チャットレディの確定申告｜いくらから必要？やり方と注意点

「チャットレディの確定申告って、いくらから必要なんだろう？」
「扶養に入っているから、稼ぎすぎないほうがいいって聞いたけど、いくらまでならいいの？」

配信を始めてみたものの、この先どこまで働いていいのか決めきれずにいる方は多いです。この記事では、海外チャットレディ事務所を運営するチャトナビが、確かめる線が全部で4本あることと、その金額がいまいくらなのかを、国税庁と日本年金機構の資料をもとに整理します。

先に書いておくと、私たちは税理士ではないので、あなたの場合の線がいくらかをここで決めることはできません。決めるための材料と、確認先を揃える記事です。なお、チャットレディのお仕事は18歳以上（高校生不可）が対象です。

チャットレディの確定申告はいくらから？確かめる線は4本あります

「いくらから」の答えはひとつではありません。確かめる線が4本あり、それぞれ別の制度の線です。金額も、見ている数字も違います。ネットの説明が人によってバラバラなのは、この4本のうち1本だけを取り出して書いているからです。

判定に使うのは、収入ではなく所得です

4本のうち3本は、収入ではなく所得で見ます。所得とは、受け取った報酬から、その報酬を得るためにかかった経費を引いた金額のことです。

報酬の合計だけを見て「もう超えている」と焦る必要はありません。残る1本、社会保険の扶養の線だけは収入のほうで見ます。ここが一番ややこしいので、後ろで説明します。

「103万円」はあなたの数字ではないかもしれません

扶養の話で必ず出てくる103万円は、お給料をもらって働いている方の数字です。国税庁のタックスアンサーNo.1191（配偶者控除）では、条件は合計所得金額で書かれていて、給与のみの場合に給与収入へ置き換えた数字が103万円などと補足されています。業務委託で受け取る配信の報酬はお給料ではないため、給与所得控除も使えず、実際にかかった経費を引いて所得を出す形になります。契約の形は事務所によって違うので、自分の契約書を一度確認してみてください。

線1：所得税の申告。「所得48万円から」は令和6年分までの数字です

自分自身に所得税の確定申告が必要かどうかは、基礎控除が目安になります。国税庁のタックスアンサーNo.1199（基礎控除）では、合計所得金額が132万円以下の方の基礎控除は次のとおりです。

「チャットレディは所得48万円から確定申告」という説明をよく見かけますが、48万円は令和6年分までの数字です。過去の年分を申告する場合には今でも使いますが、これから申告する分の目安としては合っていません。なお、令和8年分の規定には「令和8年12月1日に施行されます」という注意書きが付いています。申告する年分の金額は、必ずNo.1199で確かめてください。

正確な言い方は「所得控除の合計額を超えたら」

国税庁のタックスアンサーNo.2020（確定申告）は、確定申告が必要な方を「その年分の所得金額の合計額が所得控除の合計額を超える場合」と説明しています。基礎控除の金額ではなく、所得控除の合計額です。国民年金や国民健康保険の保険料を自分で払っていれば社会保険料控除がつき、生命保険料控除もあります。だから実際の線は、基礎控除の金額より上にずれることが多く、「104万円ぴったり」で線が引かれているわけではありません。

会社やパートのお給料がある方は20万円

お給料を1か所から受けていて全部が源泉徴収されている方は、国税庁のタックスアンサーNo.1900により、給与と退職所得を除く各種の所得金額の合計が20万円を超えると確定申告が必要になります。この20万円も収入ではなく所得、つまり報酬から経費を引いた後の金額です。

線2から4：住民税・税金の扶養・社会保険の扶養

線2：20万円以下でも、住民税の申告が必要なことがあります

20万円の話は所得税のものです。住民税はお住まいの市区町村が扱う税金なので、そのままは当てはまりません。所得税の確定申告をしなかった場合に住民税の申告が必要か、いつまでに何を出すかは、市区町村によって案内が違います。市区町村のホームページか窓口で確認してください。確定申告をした場合は、その内容が市区町村にも送られます。

線3：税金の扶養は、配偶者の税金が変わる線

配偶者控除と配偶者特別控除は、あなたの税金ではなく、配偶者の方の税金が変わる制度です。超えてもあなたに税金がかかるようになるわけではなく、世帯の手取りに効いてくる線です。

※ 国税庁タックスアンサーNo.1191。給与の目安は給与だけで働く場合の置き換えで、業務委託の報酬には使えません。

線を超えても、控除が一気にゼロになるわけではありません。国税庁のタックスアンサーNo.1195（配偶者特別控除）によると、令和8年分は配偶者の合計所得金額が62万円超95万円以下で最高38万円が受けられ、そこから段階的に下がって133万円超でなくなります。この金額は、控除を受ける方の合計所得金額が900万円以下の場合のものです。詳しくはNo.1195の表を確認してください。

線4：社会保険の扶養は、税金とは別の制度

日本年金機構が案内している被扶養者の収入要件は、年間収入130万円未満です（60歳以上や障害のある方は180万円未満）。税金の線との違いは3つあります。

• ・見る数字が収入であること（経費を引いて見てもらえるかは、加入している健康保険で取り扱いが違います）
• ・過去の1年間の合計ではなく、該当する時点以降の見込み年間収入で見ること
• ・判断するのは税務署ではなく、配偶者の方が加入している健康保険であること

最近よく聞く「106万円の壁」は、勤め先で社会保険に入る条件の話で、業務委託の配信とは別の話です。ただしパート先のお給料と配信の報酬の両方がある方は、パート先のほうでその条件に当てはまることがあります。配偶者の方の健康保険と、パート先の担当の方に確認してください。

源泉徴収票は届かない。明細で引かれているのは何？

パートやアルバイトなら年明けに源泉徴収票が届きますが、チャットレディの報酬では届きません。所得税法第204条第1項は、源泉徴収が必要な報酬を原稿料や講演料、ホステスへの報酬など8つの区分で名指しして並べていて、チャットレディの報酬はそのどこにも出てきません。法律が名指ししていない支払いには、源泉徴収の義務そのものがない、というのが基本の考え方です。また、源泉徴収票を作って渡す義務（所得税法第226条）は、給与等・退職手当等・公的年金等の3つに限られます。

「でも明細から何か引かれている」という方は、それが税金かどうかを名前で見分けます。

名前で判断がつかないときは、サイトのサポートに「源泉所得税ですか、手数料ですか」と聞くのが一番早いです。海外サイトの報酬については、国税庁のタックスアンサーNo.2010により、日本に住む居住者は所得が生じた場所が国内外を問わずすべての所得に課税されると案内されています。ドルで受け取っていても申告の対象です。報酬の仕組みはStripchatの報酬の仕組み｜トークン換算・給率・いくら稼げるかで、個人と事務所での受け取りの違いはDXLIVEは個人登録と事務所経由、どっちが得？で整理しています。

申告までの流れと、経費の考え方

1月から12月に受け取った報酬は、翌年の2月16日から3月15日の間に申告して納めます。住民税の通知はその後、6月ごろに届きます。日々やることは、実は記録だけです。

経費は「品目」ではなく「区分できるか」で決まります

国税庁のタックスアンサーNo.2210（必要経費の知識）では、経費にできるのは業務のために直接必要だったと区分できる金額と案内されています。家賃や電気代のように私生活と兼ねるもの（家事関連費）について、「家賃の何%まで」という数字は示されていません。示されているのは「取引の記録などに基づいて、業務遂行上直接必要であったことが明らかに区分できる場合」という条件です。ネットの「経費になるもの一覧」に載っていれば通る、という性質のものではありません。

• ・自分が払っていないお金は、配信に必要でも経費になりません（通勤配信で事務所の設備を無償で使う場合など）
• ・取得価額10万円未満の機材は、買った年に全額を経費にできる（No.2100 減価償却のあらまし）
• ・美容代や衣装は、配信のためと私生活のためが混ざりやすく、区分の説明が難しくなりやすい

自分の支出がどこまで経費になるかは、税務署か税理士に確認してください。

よくある失敗：申告漏れ・数え間違い・古い数字

申告を後回しにして、年明けに慌てる方は少なくありません。住民税の通知から副業が周囲に伝わるのではと心配な方は、チャットレディの身バレ対策｜親・友人・会社にバレない方法で経路と対処を書いています。事務所を選ぶときの確認ポイントはチャットレディ事務所の選び方｜悪質事務所の見抜き方も参考にしてください。

よくある質問とまとめ

Q. チャットレディの確定申告はいくらから必要ですか？

ひとつの金額では答えられません。所得税、住民税、税金の扶養、社会保険の扶養と確かめる線が4本あり、制度も見る数字も違います。国税庁は、所得金額の合計額が所得控除の合計額を超える場合に確定申告が必要としています。お給料のある方は、給与以外の所得が年間20万円を超えるかが目安です。

Q. 「所得48万円から確定申告」は今も正しいですか？

48万円は令和6年分以前の基礎控除です。令和7年分は合計所得金額132万円以下で95万円、令和8年分は同じく104万円と案内されています。申告する年分の金額は国税庁のページで確認してください。

Q. 報酬に源泉徴収票は届きますか？

報酬は給与ではないため、源泉徴収票は原則として作られません。サイトの報酬明細と入金履歴を自分で集計して申告します。

Q. 海外サイトの報酬をドルで受け取っていても申告は必要ですか？

日本に住んで配信している場合は、受け取りがドルでも申告の対象です（国税庁No.2010）。詳しくは税務署や税理士に確認してください。

まとめると、確かめる線は4本で、金額も見る数字も確認先も別です。古い数字を使わず、申告する年分の金額を国税庁で確かめること。そして書類が来ないぶん、毎月の記録を自分で残すことが一番の備えになります。

線がどこかを判断するのは税務署や税理士の仕事ですが、自分がどの線を見ればいいか、何を記録しておけば困らないかは、チャトナビでも面談や配信が始まってからお伝えしています。収入の保証はできませんが、数字の不安を抱えたまま配信を続けてほしくありません。質問だけでも歓迎です。

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※ 本記事は国税庁タックスアンサー（No.1191・1195・1199・1900・2010・2020・2100・2210。令和8年4月1日現在法令等）、日本年金機構の被扶養者の収入要件案内、所得税法第204条・第226条をもとにしています。金額は年分ごとに異なり、改正される場合があります。チャトナビは税理士ではないため、個別の判断はできません。申告の要否や金額は、必ず国税庁・税務署・お住まいの市区町村・加入している健康保険・税理士など一次情報でご確認ください。